No es secreto que la economía y nuestro día a día dependen en gran parte de los impuestos. La mayoría de los impuestos se pueden dividir en tres categorías:
- Impuestos sobre lo que gana
- Impuestos sobre lo que compra
- Impuestos sobre lo que posee
Descubra cómo estos impuestos afectan los ingresos del gobierno y la economía, y dónde puede encontrarlos en su vida diaria. Si tiene preguntas, ¡recuerde que en 7 Tax Services, Inc., estamos aquí para ayudarlo!
Es importante recordar que cada dólar que paga en impuestos comienza como un dólar ganado como ingreso. Una de las principales diferencias entre los tipos de impuestos que se describen a continuación es el punto de recaudación, en otras palabras, cuándo paga el impuesto.
Por ejemplo, si gana $1,000 en un estado con una tasa de impuesto sobre la renta fija del 10%, se deben retener de su cheque de pago $100 en impuestos sobre la renta cuando obtenga esos ingresos.
Si, una semana después, toma $100 de sus ganancias restantes para comprar un nuevo reloj inteligente en una jurisdicción con un impuesto sobre las ventas del 5%, pagará $5 adicionales en impuestos cuando compre este artículo.
En total, $105 de sus $1,000 iniciales en ingresos se recaudan en impuestos, pero no al mismo tiempo.
Teniendo esto en cuenta, a continuación ofrecemos una breve descripción de la primera categoría de impuestos que debe conocer para ser un contribuyente informado.
IMPUESTOS SOBRE LO QUE GANA
- Impuestos Sobre la Renta de las Personas Físicas: Un impuesto sobre la Renta Individual (o impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) se aplica a los sueldos, salarios, inversiones u otras formas de ingresos que gana una persona o un hogar.
Muchos impuestos sobre la renta individuales son “progresivos”, lo que significa que las tasas impositivas aumentan a medida que aumentan los ingresos de los contribuyentes, lo que da como resultado que las personas con mayores ingresos paguen una mayor parte de los impuestos a la renta que las personas con menores ingresos.
EE. UU., por ejemplo, aplica tasas de impuestos sobre la renta que van del 10 al 37 por ciento que se activan en los umbrales de ingresos específicos que se describen a continuación. Los rangos de ingresos a los que se aplican estas tasas se denominan tramos impositivos. Todos los ingresos que caen dentro de cada tramo se gravan a la tasa correspondiente.
- Impuestos Sobre la Renta de las Sociedades: Los gobiernos federales y estatales cobran un impuesto sobre la renta de las empresas (CIT) sobre las ganancias comerciales, que son los ingresos (lo que una empresa gana en ventas) menos los costos (el costo de hacer negocios).
Las empresas en los EE. UU. Se dividen en dos categorías: corporaciones C, que pagan el impuesto sobre la renta corporativo, y traspasos, como sociedades, corporaciones S, LLC y empresas unipersonales, que “transfieren” sus ingresos a las declaraciones de impuestos sobre la renta de sus propietarios. y pagar el impuesto sobre la renta de las personas físicas.
Si bien las corporaciones C están obligadas a pagar el impuesto sobre la renta de las empresas, la carga del impuesto recae no solo en la empresa, sino también en sus consumidores y empleados a través de precios más altos y salarios más bajos.
Debido a sus efectos económicos negativos, con el tiempo, más países han pasado a gravar a las corporaciones a tasas inferiores al 30 por ciento, incluido Estados Unidos, que redujo su tasa de impuesto sobre la renta corporativa federal al 21 por ciento como parte de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017.
- Impuestos Sobre la Nómina: Los impuestos sobre la nómina son impuestos que se pagan sobre los sueldos y salarios de los empleados para financiar programas de seguro social. La mayoría de los contribuyentes estarán familiarizados con los impuestos sobre la nómina al mirar su talón de pago al final de cada período de pago, donde se indica claramente el monto del impuesto sobre la nómina retenido por su empleador de sus ingresos.
En los EE. UU., los impuestos sobre la nómina más grandes son un impuesto del 12.4% para financiar el Seguro Social y un impuesto del 2.9% para financiar Medicare, para una tasa combinada del 15.3%. La mitad de los impuestos sobre la nómina (7.65%) son remitidos directamente por los empleadores, y la otra mitad se retiene de los cheques de pago de los empleados.
Aunque los empleadores pagan aproximadamente la mitad de los impuestos sobre la nómina, la carga económica de los impuestos sobre la nómina recae principalmente sobre los trabajadores en forma de salarios más bajos. - Impuestos Sobre las Ganancias de Capital: Los activos de capital generalmente incluyen todo lo que se posee y se usa para fines personales, placer o inversión, incluidas acciones, bonos, casas, automóviles, joyas y arte. Siempre que uno de esos activos aumente de valor, por ejemplo, cuando sube el precio de una acción que usted posee, el resultado es lo que se llama una “ganancia de capital”.
En las jurisdicciones con un impuesto a las ganancias de capital, cuando una persona “se da cuenta” de una ganancia de capital, es decir, vende un activo que ha aumentado de valor, paga impuestos sobre las ganancias que obtiene.
Cuando se aplica a las ganancias obtenidas de las acciones, los impuestos sobre las ganancias de capital dan como resultado que el mismo dólar se grabe dos veces, también conocido como doble imposición. Eso es porque las ganancias corporativas ya están sujetas al impuesto sobre la renta de las empresas.
En los próximos días, ofreceremos información acerca de la segunda categoría de impuestos, Impuestos Sobre lo que Compra, así que manténgase atento a nuestro blog de noticias y redes sociales. En 7 Tax Services, Inc. ofrecemos los mejores servicios de contabilidad y preparación de impuestos para individuos y empresas—en persona, en línea, y totalmente en Español. Contáctenos hoy para programar una cita, info@7taxservices.com, (407) 747-2738.
